很早以前，人们就认为有阴阳两个世界纸钱。人死后会到另一个世界————天堂或阴间，在那边生活也需要用钱。于是，为了让亲那边生活得好一些，人们便想到了用纸做成钱的形状，焚化寄给亲人。
冥钱一般是用木槌和铁制钱模在草纸上打出一个个古铜钱似的形状，或剪成铜钱形状，还有的用黄白纸糊扎成金山银山纸钱。近年市场上还出现了象人民币似的冥钞，其面值一元、十元至亿元不等。除此之外，还有纸扎的衣物和房子——灵屋，灵屋以前是平房，现在是楼房，两层或三层，这是根据阳间的发展形势而定的。
给已故亲人烧纸钱的意义是人类 感情的寄托和自我安慰，认为多烧了纸钱给那边的亲人，让他们生活的很好，以此来安慰自己的思亲情怀纸钱。其实，有没有另外一个世界，谁也不清楚，有谁真正到那边走过一遭，然后回到这个世界！